Векселя для начинающих

Е. В. Коровин,
вице-президент областной нотариальной палаты

Вексельное обращение получило значительное распространение в хозяйственном обороте. Поэтому знание основных положений вексельного законодательства необходимо не только специалистам, систематически работающим с данным видом ценных бумаг, но и широкому кругу хозяйственников. Между тем, специфический характер норм вексельного законодательства, сложность и архаичность языка изложения затрудняют его самостоятельное изучение.

В настоящей статье ставится задача познакомить в возможно доступной форме читателей с важнейшими понятиями вексельного оборота: основными правилами заполнения векселей, а также их передачи (индоссирования) от одного лица к другому.

1. Нормативные акты и литература. Главными нормативными актами, регулирующими вексельное обращение, являются:
а) Положение о переводном и простом векселях, утвержденное Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 (в дальнейшем именуется Положение);
б) Федеральный закон № 48-ФЗ от 11 марта 1997 года «О переводном и простом векселе».

Положение было введено в действие на территории СССР в связи с его присоединением к Женевским вексельным конвенциям от 7 июня 1930 № 358, 359, 360, установившим Единообразный закон о переводном и простом векселях. Оно воспроизводит нормы Единообразного закона о переводном и простом векселях. Федеральный закон № 48-ФЗ подтвердил действие Положения на территории Российской Федерации, а также установил некоторые нормы, касающиеся формы векселей и порядка их оплаты. Важно сразу отметить, что вексельное законодательство, как утвержденное международным договором, имеет приоритет над внутренним.

Судебная практика по вопросам применения векселей в хозяйственном обороте обобщена в Информационном письме Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 25.07.97 г. № 18.

Юридическая литература. Из современной литературы наиболее полно вопросы вексельного законодательства освещены в следующих монографиях:
Белов В.А. Вексельное законодательство. — М., ЮрИнФор, 1996 г.
Новоселова Л.А. Вексель в хозяйственном обороте. Комментарий практики рассмотрения споров. — М., Статут, 1999 г.
Гудков Ф.А. Вексель. Дефекты формы. Методики выявления типичных ошибок. — М., «Банковский Деловой Центр», 1998 г.

2. Определение векселя дано в ст. 815 Гражданского кодекса РФ. Векселем является ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

Из этого определения следует, что вексель удостоверяет:

во-первых, ничем не обусловленное обязательство;
во-вторых, обязательство векселедателя (простой вексель — см. образец), либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель — см. образец);
в-третьих, обязательство выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы;
в-четвертых, обязательство выплатить денежные суммы,
в-пятых, обязательство выплатить полученные взаймы денежные суммы.

Все эти пять отличительных признаков имеют принципиальное значение для вексельного оборота. Значение каждого будет показано ниже. Вначале же выделим главное — векселями оформляются долговые обязательства. Обычными способами юридического закрепления долговых обязательств являются договоры займа или кредитные договоры. Необходимость же вексельной формы обусловлена тем, что она предназначена для того, чтобы владелец денежного обязательства мог в упрощенной форме передавать его другим лицам. Поэтому, в отличие от договоров займа и кредитного, в векселе указывается, что обязанное лицо должно заплатить названному в векселе кредитору или «его приказу» любому другому лицу. Обязательства по договору займа или по кредитному договору выглядят так: «А обязуется уплатить денежные суммы (вернуть долг) Б в определенный срок», вексельное же обязательство превращается в следующее: «А обязуется уплатить Б или его приказу любому другому лицу (вексельное законодательство вместо выражения «по его приказу» использует — «его приказу») в определенный срок».

Например, одно лицо должно другому лицу 100 рублей; долг оформлен векселем. В этом случае векселедержатель может купить у любого третьего лица товары (услуги) и «расплатиться» (естественно, с согласия продавца) не деньгами, а векселем. При передаче векселя новому векселедержателю переходят все удостоверенные им права.

Векселя бывают двух видов: простые и переводные. По простому векселю плательщиком является векселедатель: «Я, Сидоров, обязуюсь уплатить Петрову или его приказу любому другому лицу 100 рублей 03 августа 2000 года». По переводному векселю плательщиком является не векселедатель, а третье лицо (почему возможна такая конструкция, будет показано ниже): «Я, Сидоров, прошу Николаева уплатить Петрову или его приказу любому другому лицу 100 рублей 03 августа 2000 года». Векселедатель как бы переводит свой долг на третье лицо — отсюда название «переводной вексель».

И простой, и переводной векселя могут передаваться векселедержателем третьим лицам. Передача векселя оформляется передаточной надписью – индоссаментом, которая составляется на его оборотной стороне. Индоссамент имеет следующий вид: «Платите приказу ООО «Заря». Подпись.»

3. Рассмотрим условия вексельного обращения на примере обращения простого векселя.

Предположим, организация (или гражданин) А купила у другой организации (гражданина) Б товар на 100 рублей. Стороны договорились, что А заплатит через три месяца. В подтверждение предоставленного таким образом займа А выдает Б вексель, т. е. обязательство уплатить через три месяца 100 рублей лично Б или по его приказу любому 3-му лицу в г. Челябинске. Б в свою очередь купил товар у В и вместо оплаты передал ему указанный вексель. В подтверждение передачи векселя и прав по нему на векселе проставляется передаточная надпись (индоссамент): «Платите приказу В». В дальнейшем В передал вексель Г, Г — Д и т. д. Последний векселедержатель предъявляет А требование о платеже. Требование о платеже должно быть предъявлено в установленные в векселе сроки, в указанном в нем месте.

Благодаря использованию вексельной формы осуществлен товарный оборот без участия реальных денег. Указанная принципиальная схема будет работать устойчиво при соблюдении следующих правил.

Естественно, что каждое лицо, принимающее вексель, должно иметь гарантии, что получит по нему платеж. Д, принимая вексель от Г, должен быть уверен, что А заплатит! «Надежность» векселя в этом смысле обеспечивается установленным законодательством правилом о солидарной ответственности всех лиц, выдавших и индоссировавших вексель перед его законным владельцем. (см. ст. 147 ГК РФ, п. 47 Положения). Оно означает применительно к нашему примеру: если А не заплатит Д, то солидарно обязанными по данному векселю перед Д наряду с А становятся и Б, и В, и Г. Д может взыскать с каждого из них в отдельности или со всех вместе. Таким образом, чем большее количество раз вексель передавался, тем он надежнее.
Каждый, кто передал (индоссировал) вексель, тем самым берет на себя ответственность за его оплату.

Однако ответственность векселедателя по простому векселю (о переводном векселе ниже — см. п. 4) и индоссантов отличаются. Векселедатель, выдавая вексель, принимает на себя обязанность безусловно оплатить его всегда (в пределах сроков исковой давности). Индоссанты же отвечают по векселю только при соблюдении двух условий: а) векселедатель отказался платить, б) векселедержатель предъявил вексель к платежу своевременно. Если в нашем примере Д предъявит А требование о платеже не через 3 месяца со дня выдачи векселя, а через 3 месяца и 10 дней, то у Б, В, Г обязанность оплатить вексель не возникнет. Кроме того, индоссант может «сложить» с себя ответственность за платеж (см. п. 15 Положения). Для этого ему достаточно включить в текст передаточной надписи оговорку – «без оборота на меня» или любое другое равнозначное выражение. Отсюда следует важный практический вывод, что принимать векселя, в которых лица, их индоссировавшие, сняли с себя ответственность за платеж, можно только в случае полной уверенности в надежности плательщика.

При пропуске срока предъявления векселя к платежу ответственность индоссантов по векселю не возникает.

Вексельное законодательство устанавливает (см. п. 44 Положения), что последний векселедержатель должен публично подтвердить для всех участников вексельного обращения (в первую очередь для индоссантов – вспомним об условиях их ответственности) отказ плательщика оплатить своевременно предъявленный вексель. Практически во всех континентальных европейских странах, в том числе и в России, в качестве публичного подтверждения данного факта используется нотариальный протест векселя в неплатеже (термин «протест» в данном случае понимается как «подтверждение», «заявление»).

Это правило целесообразно и необходимо. Вексель может передаваться от одного лица к другому десятки раз, участники вексельного оборота часто находятся в разных географических пунктах. Отсюда следует необходимость публичного доказательства неплатежа по векселю. Нотариус, подтверждая протестом данный факт, действует от имени государства.

Факт неоплаты своевременно предъявленного к платежу векселя подтверждается нотариальным протестом. В противном случае ответственность индоссантов не наступает.

Это правило часто неверно относят и к векселедателю простого векселя. Как отмечалось выше, выдавая вексель, он заранее принял на себя обязанность платить. Несвоевременное предъявление векселя к оплате и протесту не прекращает обязательств векселедателя.

4. Изложенное выше применяется в полной мере и к переводным векселям. По переводному векселю векселедатель предлагает некоему третьему лицу уплатить денежную сумму векселедержателю. Иначе — А выдает вексель Б, по которому платить предложено В. А переводит обязанность платить по векселю с себя на В. Причина по которой третье лицо выполнит это предложение, для вексельных отношений значения не имеет. У векселедержателя может возникнуть сомнение, будет ли лицо, названное в векселе плательщиком, платить. Поэтому вексельное законодательство предусматривает возможность акцептовать переводной вексель у плательщика. Акцепт — это согласие третьего лица оплатить данный вексель. Оно проставляется на векселе, обычно в следующей форме: «Акцептован. Дата, подпись». Акцепт может проставляться на векселе заранее, либо впоследствии. (Иногда время проставления акцепта строго определено законом — например, когда вексель выдан сроком платежа «во столько-то времени от предъявления»).

Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его частью суммы.

Переводной вексель, как и простой, вполне надежное денежное обязательство. Его надежность обеспечивается правилом, в соответствии с которым векселедатель и индоссанты обязаны оплатить по векселю, если этот вексель, своевременно предъявленный к акцепту или платежу, не будет акцептован или оплачен указанным в нем плательщиком. Этот факт должен быть подтвержден нотариальным протестом. В отличие от векселедателя и индоссантов лицо, акцептовавшее переводной вексель (как и векселедатель по простому векселю), заранее приняло на себя обязанность оплатить его, и эта обязанность не зависит от того, опротестован ли вексель. Поэтому акцептант отвечает и тогда, когда переводной вексель не опротестован нотариусом в неплатеже.

5. Вексельный оборот всегда опосредует некоторые «материнские» (порождающие его) отношения между его участниками. А выдал вексель Б, потому что купил у него товар или занял деньги. Б передал вексель В также в качестве формы расчетов за товары или услуги. В основе вексельных отношений могут лежать разнообразные имущественные отношения: купля-продажа, аренда, заём и т. д. Однако, в соответствии с вексельным законодательством, в текст векселя никогда не включается и не должно включаться указание на основание платежа. Как средство передачи заемных обязательств, вексель есть «простое, ничем не обусловленное денежное обязательство». Поэтому не допускается включение в вексель указаний типа: «обязуюсь уплатить за полученный товар», или «обязуюсь уплатить по получении денег» и т. п.

Возможны случаи, когда «материнские» отношения вступают в противоречие с вексельными. Например, А выдал Б вексель в качестве расчета за купленный товар; Б индоссировал его Г, Г — Д. Законный держатель векселя Д желает получить от А платеж. Между тем, к этому времени выясняется, что Б поставил товар А не в полном объеме, с нарушением ассортимента, качества … (а, возможно, вообще не поставил). А не желает платить за невыполненное обязательство. Но не платить за невыполненное Б обязательство — значит не платить по векселю. В, Г, Д, принимая вексель не могут и не должны учитывать судьбу обязательства между А и Б. В противном случае вексель никому не нужен. Вексельное законодательство исходит из того, что вексельные отношения формально не связаны с породившими их «материнскими» обязательствами. А обязан платить Д, т. к. выдал вексель и не может возражать против платежа, ссылаясь на то, что Б не выполнил своих обязательств перед ним по поставке товара, если только Д, принимая вексель заведомо не знал об этом.

Таким образом, должник по векселю не может отказаться оплатить его, ссылаясь на то, что для выдачи векселя не было основания (т. е. ему не поставили товары, либо фактически он не получал денег в долг). Исключение составляют случаи, когда он докажет, что данное обстоятельство было известно последнему векселедержателю уже в момент передачи ему векселя.

При передаче векселя предполагается, что основание для сделки имеется, причем оно законно и действительно. Это качество векселя в практике получило название публичной достоверности (см.: Новоселова Л. Н., Указ. соч. С. 15).

6. Качество публичной достоверности векселя обусловлено также некоторыми другими правилами.

Во-первых, наличие в векселе подложных подписей или подписей вымышленных лиц не лишает его вексельной силы. В этом случае другие лица, законным образом подписавшие вексель, все равно несут ответственность в установленном вексельным законодательством порядке (см. п. 7 Положения). Например, вексель, выданный обществом с ограниченной ответственностью «Заря» и подписанный его директором, неоднократно индоссировался. Впоследствии установлено, что подпись директора ООО «Заря» подложная. В этом случае ответственность индоссантов перед векселедержателем все равно наступает.

Во-вторых, подписание векселя неуполномоченным лицом или представителем с превышением полномочий не влечет за собой недействительности обязательств других лиц, подписавших вексель (см. п. 8 Положения). Например, директор филиала банка выдал вексель на сумму 4 млн рублей. Вексель неоднократно индоссировался. В соответствии же с выданной директору доверенностью он имел право выдавать векселя на сумму не более 2 млн рублей. Данный факт не приводит к недействительности векселя. Лицо, выдавшее вексель без полномочий или с превышением полномочий, само отвечает по векселю. Кроме того, по данному векселю на всю сумму будут нести ответственность индоссанты.

В перечисленных случаях ответственность у соответствующих лиц, подписавших вексель, не наступает только в том случае, если они смогут доказать, что векселедержатель при приобретении векселя действовал недобросовестно. В частности, он знал о том, что подпись на векселе подложная, или что он выдан с превышением полномочий.

7. В отличие от многих других видов ценных бумаг (депозитных сертификатов, акций и т. д.), создаваемых для конкретных целей, выпуск которых поэтому ограничен жесткими правилами, векселя очень «демократичны», имеют обширную сферу применения. Они могут выдаваться любыми дееспособными гражданами, а также юридическими лицами. Требования к форме векселя исключительно просты и легко выполнимы. Он может быть написан на бумажном носителе, в том числе от руки. Не обязательно применение типографских бланков, гербовой бумаги и т. п. (См. Федеральный закон РФ № 48-ФЗ от 11.03.97 г.)

Однако законодательство определяет единые требования к порядку заполнения и реквизитам векселя. Несоблюдение этих требований, отсутствие или неверное указание тех или иных реквизитов может привести к утрате документом вексельной силы. И это вполне объяснимо. Мы уже говорили, что в реальной жизни вексель может передаваться от одного лица к другому десятки раз. Участники вексельного оборота часто не знают друг друга лично. В этих условиях все вексельные реквизиты и термины должны быть строго определены. Иначе между участниками вексельного обращения неизбежно непонимание.

Все вексельные реквизиты исключительно целесообразны и обязательны. Кратко разберем каждый из них.

Первый.
«Наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен». Например, «обязуюсь уплатить по данному векселю» или «прошу уплатить по данному векселю». Несоблюдение этого правила может привести к тому, что любую долговую расписку можно превратить в вексель, проставив наверху надпись: «ВЕКСЕЛЬ».

Второй.
«Простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму». Вексель должен содержать в себе денежное обязательство. Денежная сумма обозначается прописью, либо цифрами и прописью. Обязательство не может быть ничем обусловлено. Нельзя, например, включать в вексель выражения типа: «за поставленный товар обязуюсь уплатить 100 рублей», либо «данный вексель на 100 рублей подлежит оплате товарами народного потребления». Документ такого содержания, может быть, может рассматриваться как договор поставки, но не как вексель.

Третий.
«Наименование того, кто должен платить (плательщика)». В простом векселе этот реквизит отсутствует (или правильнее — подразумевается), т. к. плательщиком является векселедатель.

Четвертый.
Вексель может быть выдан сроками платежа:
по предъявлении;
во столько-то времени от предъявления; например, «данный вексель подлежит оплате через семь дней от предъявления»;
во столько-то времени от составления; например, «данный вексель подлежит оплате через три месяца от составления»;
на определенный день; например, «данный вексель подлежит оплате 05 мая 1999 года».

Если в векселе не указан срок платежа, он рассматривается подлежащим оплате по предъявлении.

Переводные векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки платежа, недействительны. Например, недействительны векселя со сроками: «подлежит оплате через месяц после получения продукции»; «подлежит оплате частями: 100 рублей до 20 мая, 200 рублей до 25 июня»; «подлежит оплате через 30 дней после начала навигации», «подлежит оплате в течение 7 дней от предъявления».

Вексель сроком «по предъявлении» должен быть, по общему правилу, предъявлен к платежу в течение одного года со дня его составления.

Вексель, подлежащий оплате «в определенный срок от предъявления», вначале должен быть предъявлен к акцепту, а если это простой вексель – к отметке. При этом срок предъявления к акцепту (отметке), если в векселе не указано иное, составляет один год со дня его выдачи. Срок платежа по такому векселю исчисляется от даты акцепта (отметки). Если плательщик отказался его акцептовать (отметить), либо датировать акцепт (отметку), то этот факт должен быть подтвержден нотариальным протестом. В этом случае срок платежа исчисляется от даты протеста в неакцепте (не отметке) или недатировании акцепта (отметки).

В зависимости от срока платежа по векселю могут решаться и некоторые иные вопросы. Так, в векселях сроком «по предъявлении» или «во столько-то времени от предъявления» векселедатель может обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом векселе такое условие считается ненаписанным.

Пятый.
«Указание места, в котором должен быть совершен платеж». Место платежа должно быть единым. Нельзя допускать указание нескольких мест платежа, нескольких адресов плательщика, такое обозначение, из которого невозможно однозначно установить определенное географическое пространство. (См. Белов В. А., Указ. соч. С. 62). Векселя, содержащие множественность мест платежа (например, «данный вексель подлежит оплате в Челябинске или Екатеринбурге»), могут признаваться судом недействительными. Если место платежа в векселе специально не оговорено, то им считается место жительства плательщика.

Шестой.
«Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен». Отсутствие в векселе оговорки о приказе не делает его недействительным и не означает, что он не может быть передан посредством индоссамента. Вексель не может индоссироваться только в том случае, если векселедатель прямо поместил в векселе слова «не приказу» (так называемая ректа-оговорка). Права по такому векселю могут передаваться только по правилам, предусмотренным гражданским законодательством для уступки прав требования (см. ГК РФ, глава 24).

Седьмой.
«Указание даты и места составления векселя». Однако вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Восьмой.
«Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя)». Подпись векселедателя должна быть собственноручной. В случаях воспроизведения подписи посредством штемпеля делает вексель признанным составленным с нарушением формы.